Ringkasan
Soal hitungan keuangan di latihan OJK memakai rumus sederhana, tetapi jebakannya ada pada istilah. "Flat" dan "majemuk" menghasilkan angka berbeda. "Per bulan" dan "per tahun" sering tertukar. Kuasai enam rumus di bawah, lalu biasakan menulis satuan di setiap langkah.
Konsep inti
1. Bunga sederhana
Bunga dihitung dari pokok awal saja.
Bunga = pokok × suku bunga × waktu. Pastikan satuan waktu sama dengan satuan suku bunga. Bunga 6% per tahun selama 18 bulan berarti waktu = 1,5 tahun.
2. Bunga majemuk
Bunga ditambahkan ke pokok setiap periode, lalu ikut berbunga.
Nilai akhir = pokok × (1 + r)ⁿ, dengan r suku bunga per periode dan n jumlah periode. Pertumbuhan = nilai akhir − pokok.
3. Cicilan bunga flat
Bunga flat dihitung dari pokok awal setiap bulan, walau sisa utang terus berkurang.
- Angsuran pokok per bulan = pokok ÷ jumlah bulan
- Bunga per bulan = pokok × suku bunga per bulan
- Cicilan = angsuran pokok + bunga per bulan
- Total bunga = bunga per bulan × jumlah bulan
4. Imbal hasil riil
- Pendekatan sederhana: imbal hasil riil ≈ imbal hasil nominal − inflasi.
- Rumus persis: (1 + nominal) ÷ (1 + inflasi) − 1.
Baca soal: kalau diminta "pendekatan sederhana", jangan pakai rumus persis, dan sebaliknya.
5. Reksa dana
- NAB per unit = total nilai aktiva bersih ÷ jumlah unit beredar.
- Unit yang diperoleh = dana yang diinvestasikan ÷ NAB per unit (bila biaya diabaikan).
- Nilai investasi = jumlah unit × NAB per unit terbaru.
6. Rasio
- Rasio pinjaman terhadap simpanan = kredit ÷ simpanan × 100%. UU OJK menyebut rasio ini sebagai bagian pengaturan dan pengawasan kesehatan bank (Pasal 7 huruf b angka 1).
- Rasio cicilan terhadap penghasilan = total cicilan per bulan ÷ penghasilan bersih per bulan × 100%.
- Dana darurat sering dihitung sebagai kelipatan pengeluaran bulanan. Kekurangan = target − dana yang sudah ada.
Cara mengerjakan
- Tulis data dengan satuannya: pokok, suku bunga (per bulan atau per tahun), waktu.
- Tentukan jenis bunga: sederhana, majemuk, atau flat.
- Hitung bertahap. Untuk majemuk, kalikan faktor (1 + r) satu per satu bila tidak ada kalkulator.
- Bandingkan hasil dengan pilihan. Jawaban bunga sederhana sering dipasang sebagai pengecoh soal majemuk.
Contoh soal 1
Laras menempatkan Rp8.000.000 pada produk fiktif dengan bunga 5% per tahun yang dimajemukkan setiap tahun. Berapa saldonya pada akhir tahun ketiga, tanpa pajak dan penarikan?
A. Rp9.000.000
B. Rp9.200.000
C. Rp9.261.000
D. Rp9.400.000
Tampilkan pembahasan
- Akhir tahun 1: 8.000.000 × 1,05 = 8.400.000.
- Akhir tahun 2: 8.400.000 × 1,05 = 8.820.000.
- Akhir tahun 3: 8.820.000 × 1,05 = 9.261.000.
Pilihan B adalah hasil bunga sederhana: 8.000.000 × (1 + 0,05 × 3) = 9.200.000.
Jawaban: C.
Contoh soal 2
Bima meminjam Rp18.000.000 dari perusahaan pembiayaan fiktif dengan bunga flat 1,5% per bulan selama 12 bulan. Berapa cicilan per bulannya?
A. Rp1.500.000
B. Rp1.677.500
C. Rp1.770.000
D. Rp1.815.000
Tampilkan pembahasan
- Angsuran pokok: 18.000.000 ÷ 12 = 1.500.000.
- Bunga per bulan: 18.000.000 × 1,5% = 270.000.
- Cicilan: 1.500.000 + 270.000 = 1.770.000.
Total bunga selama 12 bulan = 270.000 × 12 = 3.240.000. Pilihan A lupa menambahkan bunga.
Jawaban: C.
Contoh soal 3
Reksa dana fiktif Sinar Obligasi memiliki total nilai aktiva bersih Rp3.600.000.000 dengan 2.400.000 unit beredar. Nina membeli senilai Rp6.000.000, biaya diabaikan. Berapa unit yang ia peroleh?
A. 1.500 unit
B. 4.000 unit
C. 6.000 unit
D. 9.000.000 unit
Tampilkan pembahasan
- NAB per unit: 3.600.000.000 ÷ 2.400.000 = 1.500.
- Unit: 6.000.000 ÷ 1.500 = 4.000.
Pilihan A tertukar dengan NAB per unit. Pilihan C menganggap NAB per unit Rp1.000. Pilihan D muncul bila dana dikalikan 1,5, bukan dibagi Rp1.500.
Jawaban: B.
Kesalahan yang sering terjadi
- Menghitung bunga majemuk seperti bunga sederhana.
- Menghitung bunga flat dari sisa pokok. Bunga flat selalu dari pokok awal.
- Mencampur suku bunga per tahun dengan waktu dalam bulan.
- Memakai rumus pendekatan imbal hasil riil saat soal meminta rumus persis. Contoh: nominal 6% dan inflasi 2,5% memberi 3,5% (pendekatan) tetapi sekitar 3,41% (persis).
- Membalik pembilang dan penyebut rasio. Rasio pinjaman terhadap simpanan = kredit ÷ simpanan; kredit Rp630 miliar dan simpanan Rp750 miliar memberi 84%.